The Effect of Credit Risk, Bank Liquidity, and Capital Adequacy on Financial Performance at Conventional Commercial Banks Listed on the Indonesia Stock Exchange for the Period 2022-2024

Nurfatikah Nurfatikah; Rina Dwiarti

doi:10.55927/fjst.v4i8.195

Authors

Nurfatikah Nurfatikah Universitas Mercu Buana Yogyakarta
Rina Dwiarti Universitas Mercu Buana Yogyakarta

DOI:

https://doi.org/10.55927/fjst.v4i8.195

Keywords:

Credit Risk, Bank Liquidity, Capital Adequacy, Financial Performance

Abstract

This study “aims to analyze the effect of credit risk (NPL), bank liquidity (LDR), and capital adequacy (CAR) on financial performance (ROA) in conventional commercial banks listed on the Indonesia Stock Exchange for the period 2022-2024. The method used is quantitative with a causal approach and multiple linear regression analysis. The results showed that NPL had a significant negative effect, LDR had a significant positive effect, while CAR had no significant effect on ROA. Simultaneously, the three variables have a significant effect on financial performance. The findings confirm the importance of credit risk management and liquidity management in maintaining bank profitability, while the role of capital is more visible in the context of long-term stability.”

References

Fitrianingsih, D., & Kusmiatun, K. (2021). “Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas, dan CAR terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Konvensional.” Faletehan: Jurnal Ilmu Ekonomi dan Bisnis, 2(2), 134–144.

Kinanti, A. R., & Putra, M. A. (2024). “Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas, dan Kecukupan Modal terhadap Kinerja Keuangan pada Bank Umum di Indonesia.” Jurnal Ekonomi dan Keuangan Indonesia, 12(1), 55–67.

Amaniya, R., & Cahyono, S. (2022). “Pengaruh CAR, NPL, dan LDR terhadap ROA pada Bank Umum Konvensional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia.” Jurnal Akuntansi dan Keuangan, 9(3), 89–97.

Febriekasari, R., & Sudarsi, S. (2021). “Analisis Pengaruh Likuiditas, Risiko Kredit, dan CAR terhadap Kinerja Keuangan Bank.” Jurnal Riset Manajemen dan Bisnis, 10(2), 102–110.

Lianadewi, N., & Chasanah, U. (2022). “Likuiditas, Risiko Kredit, dan Kecukupan Modal: Dampaknya terhadap Kinerja Keuangan Perbankan.” Jurnal Ilmu dan Riset Manajemen, 11(4), 211–222.

Supeno, H., & Aminudin, A. (2021). “Pengaruh NPL, LDR, dan CAR terhadap ROA pada Perbankan di Indonesia.” Jurnal Ekonomi dan Manajemen, 6(1), 76–85.

Tahu, G. P., Yulianita, L., & Nugroho, F. (2021). “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan pada Bank Umum Konvensional di Indonesia.” Jurnal Ekonomi dan Perbankan, 8(2), 155–164.

Fadil, A., Arifin, Z., & Saraswati, E. (2022). “Risiko Kredit, Likuiditas, dan CAR terhadap Profitabilitas Bank Umum di Indonesia.” Jurnal Ekonomi dan Akuntansi, 15(1), 34–43.

Santoso, H. (2020). “Analisis Pengaruh Risiko Kredit dan Likuiditas terhadap Return on Assets (ROA) pada Bank Konvensional.” Jurnal Manajemen dan Bisnis, 7(2), 91–99.

Putri, D. A., Ramadhani, R., & Yusuf, H. (2021). “Kinerja Keuangan dan Faktor-faktor yang Mempengaruhinya pada Bank Umum Konvensional.” Jurnal Keuangan dan Perbankan, 9(3), 115–126.

Nurhayati, S., Hidayat, R., & Maulida, A. (2023). “Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas, dan Kecukupan Modal terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum di Indonesia.” Jurnal Ilmu Ekonomi dan Bisnis, 10(2), 123–135.

Prasetyo, D., Wulandari, F., & Ardiansyah, M. (2023). “Kinerja Keuangan Bank: Dampak dari NPL, LDR, dan CAR.” Jurnal Riset Manajemen Perbankan, 12(1), 67–78.

Rahman, F., Widodo, A., & Hidayah, R. (2023). “Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi ROA pada Bank Umum Konvensional.” Jurnal Ekonomi dan Akuntansi, 13(2), 88–99.

Putra, R. A., & Dewi, M. S. (2022). “Risiko Kredit, Likuiditas, dan CAR terhadap Profitabilitas Bank.” Jurnal Ilmu Manajemen dan Bisnis, 9(4), 143–152.

Wibowo, R., Setiawan, A., & Lestari, N. (2022). “Pengaruh NPL, LDR, dan CAR terhadap ROA pada Bank Umum di Bursa Efek Indonesia.” Jurnal Ekonomi dan Perbankan, 14(2), 200–210.

Hartono, B. (2021). “Analisis Likuiditas, Risiko Kredit, dan Kecukupan Modal terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum.” Jurnal Manajemen dan Keuangan, 7(3), 101–112.

Rahman, M. A., & Sari, D. A. (2023). “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Bank Umum di Indonesia.” Jurnal Ilmu dan Riset Akuntansi, 11(1), 77–85.

Cahyani, D. A., & Amirudin, M. (2024). “Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas Bank, dan CAR terhadap Return on Assets pada Perbankan.” Jurnal Keuangan dan Perbankan, 10(1), 55–64.

Anggraeni, R., & Citarayani, D. (2020). “Analisis NPL, LDR, dan CAR terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Konvensional.” Jurnal Ekonomi dan Manajemen, 6(2), 93–102.

Murtiningrum, A., & Ferry, A. M. (2024). “Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas, dan Kecukupan Modal terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum di Bursa Efek Indonesia.” Jurnal Riset Ekonomi dan Keuangan, 13(1), 41–50.

Fahmi, M., & Olimsar, F. (2025). “Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas, dan CAR terhadap ROA pada Perbankan Konvensional di Indonesia.” Jurnal Ilmu Keuangan dan Perbankan, 13(1), 88–97.

Kurniawan, A., Munawar, M., & Amwila, A. (2019). “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Perbankan di Indonesia.” Jurnal Riset Ekonomi dan Bisnis, 6(2), 122–132.

Creswell, J. W., & Creswell, J. D. (2017). “Research Design: Qualitative, Quantitative, and Mixed Methods Approaches (5th ed.).” SAGE Publications.

Memon, M. A., Ting, H., Cheah, J.-H., Ramayah, T., Chuah, F., & Cham, T. H. (2025). “The Moderating Role of Government Support in the Relationship Between Risk and Financial Performance of Banks.” Journal of Banking and Finance, 29(2), 101–115.

Sugiyono. (2020). “Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D.” Bandung: Alfabeta.

Suharyanto, D., Lestari, N., & Kurnia, H. (2024). “Pengaruh NPL, LDR, dan CAR terhadap Kinerja Keuangan pada Perbankan Konvensional.” Jurnal Akuntansi dan Manajemen, 12(1), 74–83.

Adhim, M. R., & Mulyati, L. (2022). “Analisis Risiko Kredit dan Likuiditas terhadap Return on Assets Perbankan.” Jurnal Keuangan Kontemporer, 10(3), 95–104.

Putri, S. A., & Wijaya, D. A. (2023). “CAR, NPL, dan LDR sebagai Penentu Profitabilitas Bank Umum di Indonesia.” Jurnal Manajemen dan Ekonomi, 14(2), 147–158.

Santoso, R. Y., & Ramadhani, F. (2022). “Analisis Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas dan CAR terhadap ROA pada Bank Umum Konvensional.” Jurnal Riset Akuntansi dan Perbankan, 11(2), 65–76.

Pratama, B., & Ardiansyah, R. (2023). “Faktor Internal yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Bank Umum di BEI.” Jurnal Ekonomi dan Bisnis Terapan, 8(1), 91–101.

Kurniawan, R., & Fitria, N. (2024). “Pengaruh Likuiditas, Risiko Kredit, dan CAR terhadap Return on Assets pada Bank Umum.” Jurnal Riset Keuangan, 9(1), 43–52.

Kurniawan, R., & Fitria, N. (2021). “Analisis Kinerja Keuangan Bank Berdasarkan Risiko Kredit, Likuiditas, dan CAR.” Jurnal Ekonomi dan Perbankan Indonesia, 7(3), 132–141.

Hidayat, A., & Firmansyah, D. (2021). “Pengaruh Risiko Kredit terhadap Profitabilitas pada Bank Umum di Indonesia”. Jurnal Ilmu dan Riset Akuntansi, 10(4), 25–38.

Pratiwi, M. D., & Kurniawan, B. (2020). “Pengaruh Likuiditas dan Kualitas Aset terhadap Kinerja Keuangan pada Perusahaan Perbankan”. Jurnal Ekonomi dan Keuangan, 8(2), 155–164.

Sari, R. N., & Nugroho, M. F. (2022). “Likuiditas dan Efisiensi Perbankan dalam Meningkatkan Kinerja Keuangan”. Jurnal Akuntansi dan Perbankan, 14(1), 89–98.

Wulandari, M., & Sari, N. R. (2020). “Pengaruh NPL, LDR, dan CAR terhadap ROA pada Bank Umum Konvensional yang Terdaftar di BEI”. Jurnal Manajemen dan Keuangan, 8(1), 45–55.

Jensen, M. C., & Meckling, W. H. (1976). “Theory of the firm: Managerial behavior, agency costs and ownership structure.” Journal of Financial Economics, 3(4), 305–360.

Spence, M. (1973). “Job market signaling.” The Quarterly Journal of Economics, 87(3), 355–374.